Анализ исполнения бюджета по доходам

Исполнение бюджета по доходам за 9 месяцев 2017 года составило 463 416,8 тыс. рублей или 75,7% к уточненному годовому плану.

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 74,6%, а по безвозмездным поступлениям — 76,3%. За истекший период в сравнении с аналогичным периодом 2016 года доходы возросли на 17 761,9 тыс. рублей или на 4,0%.

Структура доходов за 9 месяцев 2017 года сложилась следующая:

— налоговые и неналоговые доходы – 35,1%,в том числе:

— налоговые доходы – 74.8%;

— неналоговые доходы – 25,2%;

— безвозмездные поступления – 64,9%.

За 9 месяцев прошлого года доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов составляла 32,6%, безвозмездных поступлений – 67,4%. Доля налоговых и неналоговых поступлений в текущем году

возросла.

Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 162 674,6 тыс. рублей, что выше уровня 9 месяцев 2016 года на 17 190,6 тыс. рублей или на 11,8%, в том числе по налоговым доходам увеличение составило 14 963,9 тыс. рублей или 14,0%, по неналоговым доходам увеличение составило 2 226,7 тыс. рублей или 5,7%.

Налоговые доходы поступили в сумме 121 716,5 тыс. рублей, что

составило 76,2% к годовым назначениям.

По большинству доходных источников обеспечен рост по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Однако по доходам от уплаты акцизов на

автомобильный бензин, единому налогу на вменённый доход и

государственной пошлине в  сравнении с 9 месяцами прошлого года

поступления снизились.

Неналоговые доходы поступили в сумме 40 958,1 тыс. рублей, исполнение составило 70,0% к уточненному плану года.

По шести видам неналоговых доходных источников обеспечен рост поступлений. Снижение неналоговых платежей в отчетном периоде к аналогичному периоду 2016года наблюдается по двум доходным

источникам: по доходам от оказания платных услуг, по прочим неналоговым доходам.

Недоимка по платежам в бюджет муниципального района увеличилась за 9 месяцев текущего года на 528,5 тыс. рублей или 8,7%, и составила 6 580,6 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления к уровню прошлого года увеличились на 571,3 тыс. рублей или на 0,2%. Объём безвозмездных поступлений за 9

месяцев 2017 года составил 300 742,2 тыс. рублей.

Анализ исполнения  бюджета по расходам

Расходная часть бюджета муниципального района за 9 месяцев 2017 года исполнена в сумме 486 247,3 тыс. рублей, или 77,0% к годовым

бюджетным назначениям.

Объём расходов по отношению к аналогичному периоду 2016 года

увеличился на 10 265,0 тыс. рублей или 2,2%.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы,

направлено 395 434,5 тыс. рублей  или 81,3% от общего объема расходов бюджета.

Расходы на обслуживание муниципального долга составили 11 454,4 тыс. рублей или 67,4% к плану года, что ниже уровня соответствующего

периода 2016 года на 564,9 тыс. рублей или на 4,7%.

Расходование средств бюджета проводится по шести муниципальным программам. Объём средств на реализацию программ за 9 месяцев 2017 года составил 484 875,4 тыс. рублей или 77,0% к плановым назначениям.

Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.10.2017 составил 22 830,5 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года и привлеченные

кредитные ресурсы.

Муниципальный долг на 01.10.2017 составил 189 300,0 тыс. рублей. Размер муниципального долга не превышает пределов, установленных

статьей 107 Бюджетного кодекса РФ.

По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счётная комиссия поддерживает принятие решения.