В первом квартале 2014 года отмечается положительная динамика основных макроэкономических показателей, что, безусловно, повлияло на исполнение бюджета муниципального района. Оборот организаций по отношению к январю-марту 2013 года составил 103,1, объем инвестиций в основной капитал – 47,2%. Номинально начисленная заработная плата списочного состава составила 107,2%.
- Анализ исполнения бюджета по доходам
Исполнение бюджета по доходам за 1 квартал 2014 года составило 72 060,2 тыс. рублей или 12,4% к уточненному годовому плану. Собственные доходы исполнены на 21,6%, а безвозмездные поступления на 7,8%. За истекший период в сравнении с 1 кварталом 2013 года доходы снизились на 25 701,9 тыс. рублей или на 26,3%, в том числе собственные доходы снизились на 6,9%, а безвозмездные поступления снизились на 42,8%.
Структура доходов за 1 квартал сложилась следующая:
— собственные доходы – 58,0%,в том числе
— налоговые доходы – 71.5%;
— неналоговые доходы – 28,5%;
— безвозмездные поступления – 42,0%.
За 1 квартал прошлого года доля собственных доходов в общем объеме доходов была 46,0%, безвозмездных поступлений – 64,0%.
Собственные доходы поступили в сумме 41 830,0 тыс. рублей, что ниже уровня 1 квартала 2013 года на 3 115,5 тыс. рублей или 6,9%, в том числе по налоговым доходам снижение составило 3 607,2 тыс. рублей, по неналоговым доходам увеличение составило 491,7 тыс. рублей.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизились поступления НДФЛ на 6 681,4 тыс. рублей или 24,5%, налога на имущество организаций вырос на 725,6 тыс. рублей или 56,9%.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального района увеличилась за 1 квартал на 708,7 тыс. рублей или 17,7%, и составила 4 702,1 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления к уровню прошлого года снизились на 22 586,4 тыс. рублей или 42,8%. Объем безвозмездных поступлений за 1 квартал 2014 года составил 30 230,2 тыс. рублей.
- Анализ исполнения бюджета по расходам
Расходная часть бюджета муниципального района за 1 квартал 2014 года исполнена в сумме 148 703,8 тыс. рублей, или 22,3% к годовым бюджетным назначениям.
Объем расходов по отношению к аналогичному периоду 2013 года увеличился на 34 809,8 тыс. рублей или 30,6%.
78,0% объема бюджета расходуется на содержание учреждений социально-культурной сферы, направлено 115 998,3 тыс. рублей.
Расходы на обслуживание муниципального долга составили 1 225,9 тыс. рублей или 13,6% к плану года, что выше уровня соответствующего периода 2013 года на 344,6 тыс. рублей или 39,1%.
Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.04.2014 составил 76 643,6 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года и привлеченные кредитные ресурсы.
Размер муниципального долга на 01.04.2014 составил 90 700,0 тыс. рублей. За истекший квартал муниципальный долг вырос на 6 000,0 тыс. рублей или 7,1%.
По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счетная комиссия поддерживает принятие решения.