Анализ исполнения бюджета по доходам

Исполнение бюджета по доходам за 1 квартал 2016 года составило 126 933,8 тыс. рублей или 21,9% к уточненному годовому плану.

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 21,6%, а по безвозмездным поступлениям — 22,1%. За истекший период в сравнении с 1 кварталом 2015 года доходы снизились на 16 202,9 тыс. рублей или 11,3%.

Структура доходов за 1 квартал сложилась следующая:

— налоговые и неналоговые доходы – 33,8%,в том числе:

— налоговые доходы – 70.6%;

— неналоговые доходы – 29,4%;

— безвозмездные поступления – 66,2%.

За 1 квартал прошлого года доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов составляла 27,5%, безвозмездных поступлений – 72,5%.

Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 42 909,7 тыс. рублей, что выше уровня 1 квартала 2015 года на 3 552,6 тыс. рублей или на 9,0%, в том числе по налоговым доходам увеличение составило 2 049,9 тыс. рублей или 7,3%, по неналоговым доходам увеличение составило 1 502,7 тыс. рублей или 13,5%.

Налоговые доходы исполнены в сумме 30 307,4 тыс. рублей или 21,2% к годовым назначениям.

По большинству доходных источников обеспечен рост по сравнению с 1 кварталом 2015 года. Однако по налогу, взимаемому в связи сприменением упрощенной системы налогообложения, и налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы, в сравнении с аналогичнымпериодом прошлого года поступления снизились.

Неналоговые доходы поступили в сумме 12 602,3 тыс. рублей,

исполнение составило 22,8% к уточненному плану года.

По большинству видов неналоговых доходных источников обеспечен рост поступлений. Снижение неналоговых платежей в отчетном периоде каналогичному периоду 2015года наблюдается по доходам, получаемым ввиде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, по доходам от продажи материальных инематериальных активов.

Недоимка по платежам в бюджет муниципального района увеличилась за 1 квартал на 1 530,5 тыс. рублей или 47,0%, и составила 4 786,7 тыс.

рублей.

Безвозмездные поступления к уровню прошлого года снизились на 19 755,5 тыс. рублей или на 19,0%. Объём безвозмездных поступлений за 1 квартал 2016 года составил 84 024,1 тыс. рублей.

Анализ исполнения бюджета по расходам

Расходная часть бюджета муниципального района за 1 квартал 2016 года исполнена в сумме 149 618,5 тыс. рублей, или 24,8% к годовымбюджетным назначениям.

Объём расходов по отношению к аналогичному периоду 2015 годаснизился на 9 872,4 тыс. рублей или 6,2%.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы,

направлено 128 731,7 тыс. рублей или 86,0%.

Расходы на обслуживание муниципального долга составили 3 083,2 тыс. рублей или 15,4% к плану года, что выше уровня соответствующегопериода 2015 года на 440,5 тыс. рублей или на 16,7%.

Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.04.2016 составил 22 684,7 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года (12 684,7 тыс. рублей) и привлеченные кредитные ресурсы (10 000,0 тыс. рублей).

Размер муниципального долга на 01.04.2016 составил 157 300,0 тыс. рублей.

По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счётная комиссия поддерживает принятие решения.