Заключение по результатам анализа оперативной отчётности об исполнении бюджета муниципального образования Омутнинский муниципальный район за 1 квартал 2017 года

Анализ исполнения бюджета по доходам

Исполнение бюджета по доходам за 1 квартал 2017 года составило 166 134,3 тыс. рублей или 28,3% к уточненному годовому плану.

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 23,5%, а по безвозмездным поступлениям — 30,9%. За истекший период в сравнении с 1 кварталом 2016 года доходы возросли на 39 200,5 тыс. рублей или 30,9%.

Структура доходов за 1 квартал 2017 года сложилась следующая:

— налоговые и неналоговые доходы – 29,3%,в том числе:

— налоговые доходы – 77.0%;

— неналоговые доходы – 23,0%;

— безвозмездные поступления – 70,7%.

За 1 квартал прошлого года доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов составляла 33,8%, безвозмездных поступлений – 66,2%.

Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 48 642,7 тыс. рублей, что выше уровня 1 квартала 2016 года на 5 733,0 тыс. рублей или на 13,4%, в том числе по налоговым доходам увеличение составило 7 166,4 тыс. рублей или 23,6%, по неналоговым доходам снижение составило 1 433,4 тыс. рублей или 11,4%.

Налоговые доходы исполнены в сумме 37 473,7 тыс. рублей или 25,1% к годовым назначениям.

По большинству доходных источников обеспечен рост по сравнению с 1 кварталом 2016 года. Однако по доходам от уплаты акцизов на

автомобильный бензин, единому налогу на вменённый доход и

государственной пошлине в  сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступления снизились.

Неналоговые доходы поступили в сумме 11 169,0 тыс. рублей,

исполнение составило 19,3% к уточненному плану года.

По пяти видам неналоговых доходных источников обеспечен рост

поступлений. Снижение неналоговых платежей в отчетном периоде к

аналогичному периоду 2016года наблюдается по доходам, получаемым в

виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, по доходам от оказания платных услуг, по

доходам от продажи материальных и нематериальных активов и по штрафам.

Недоимка по платежам в бюджет муниципального района увеличилась за 1 квартал на 786,3 тыс. рублей или 13,0%, и составила 6 839,3 тыс.

рублей.

Безвозмездные поступления к уровню прошлого года увеличились на 33 467,5 тыс. рублей или на 39,8%. Объём безвозмездных поступлений за 1 квартал 2017 года составил 117 491,6 тыс. рублей.

Анализ исполнения  бюджета по расходам

Расходная часть бюджета муниципального района за 1 квартал 2017 года исполнена в сумме 179 383,0 тыс. рублей, или 30,3% к годовым

бюджетным назначениям.

Объём расходов по отношению к аналогичному периоду 2016 года

увеличился на 29 764,5 тыс. рублей или 19,9%.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы,

направлено 152 595,8 тыс. рублей  или 81,5%.

Расходы на обслуживание муниципального долга составили 2 926,8 тыс. рублей или 14,6% к плану года, что ниже уровня соответствующего

периода 2016 года на 156,4 тыс. рублей или на 5,1%.

Расходование средств бюджета проводится по шести муниципальным программам. Объём средств на реализацию программ за 1 квартал 2017 года составил 178 726,8 тыс. рублей или 30,3%.

Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.04.2017 составил 13 248,7 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года и привлеченные кредитные ресурсы.

Муниципальный долг на 01.04.2017 составил 182 300,0 тыс. рублей.

По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счётная комиссия поддерживает принятие решения.