Анализ исполнения бюджета по доходам
Исполнение бюджета по доходам за 9 месяцев 2017 года составило 463 416,8 тыс. рублей или 75,7% к уточненному годовому плану.
Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 74,6%, а по безвозмездным поступлениям — 76,3%. За истекший период в сравнении с аналогичным периодом 2016 года доходы возросли на 17 761,9 тыс. рублей или на 4,0%.
Структура доходов за 9 месяцев 2017 года сложилась следующая:
— налоговые и неналоговые доходы – 35,1%,в том числе:
— налоговые доходы – 74.8%;
— неналоговые доходы – 25,2%;
— безвозмездные поступления – 64,9%.
За 9 месяцев прошлого года доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов составляла 32,6%, безвозмездных поступлений – 67,4%. Доля налоговых и неналоговых поступлений в текущем году
возросла.
Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 162 674,6 тыс. рублей, что выше уровня 9 месяцев 2016 года на 17 190,6 тыс. рублей или на 11,8%, в том числе по налоговым доходам увеличение составило 14 963,9 тыс. рублей или 14,0%, по неналоговым доходам увеличение составило 2 226,7 тыс. рублей или 5,7%.
Налоговые доходы поступили в сумме 121 716,5 тыс. рублей, что
составило 76,2% к годовым назначениям.
По большинству доходных источников обеспечен рост по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Однако по доходам от уплаты акцизов на
автомобильный бензин, единому налогу на вменённый доход и
государственной пошлине в сравнении с 9 месяцами прошлого года
поступления снизились.
Неналоговые доходы поступили в сумме 40 958,1 тыс. рублей, исполнение составило 70,0% к уточненному плану года.
По шести видам неналоговых доходных источников обеспечен рост поступлений. Снижение неналоговых платежей в отчетном периоде к аналогичному периоду 2016года наблюдается по двум доходным
источникам: по доходам от оказания платных услуг, по прочим неналоговым доходам.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального района увеличилась за 9 месяцев текущего года на 528,5 тыс. рублей или 8,7%, и составила 6 580,6 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления к уровню прошлого года увеличились на 571,3 тыс. рублей или на 0,2%. Объём безвозмездных поступлений за 9
месяцев 2017 года составил 300 742,2 тыс. рублей.
Анализ исполнения бюджета по расходам
Расходная часть бюджета муниципального района за 9 месяцев 2017 года исполнена в сумме 486 247,3 тыс. рублей, или 77,0% к годовым
бюджетным назначениям.
Объём расходов по отношению к аналогичному периоду 2016 года
увеличился на 10 265,0 тыс. рублей или 2,2%.
На финансирование учреждений социально-культурной сферы,
направлено 395 434,5 тыс. рублей или 81,3% от общего объема расходов бюджета.
Расходы на обслуживание муниципального долга составили 11 454,4 тыс. рублей или 67,4% к плану года, что ниже уровня соответствующего
периода 2016 года на 564,9 тыс. рублей или на 4,7%.
Расходование средств бюджета проводится по шести муниципальным программам. Объём средств на реализацию программ за 9 месяцев 2017 года составил 484 875,4 тыс. рублей или 77,0% к плановым назначениям.
Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.10.2017 составил 22 830,5 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года и привлеченные
кредитные ресурсы.
Муниципальный долг на 01.10.2017 составил 189 300,0 тыс. рублей. Размер муниципального долга не превышает пределов, установленных
статьей 107 Бюджетного кодекса РФ.
По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счётная комиссия поддерживает принятие решения.