Заключение по результатам анализа оперативной отчётности об исполнении бюджета муниципального образования Омутнинский муниципальный район за 1 квартал 2018 года

Анализ исполнения бюджета по доходам

Исполнение бюджета по доходам за 1 квартал 2018 года составило 190 905,6 тыс. рублей или 25,6 % к уточненному годовому плану.

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 23,6 %, а по безвозмездным поступлениям — 26,5 %. За истекший период в сравнении с 1 кварталом 2017 года доходы возросли на 24 771,3 тыс. рублей или на 14,9 %.

Структура доходов за 1 квартал 2018 года сложилась следующая:

— налоговые и неналоговые доходы – 28,0 %,в том числе:

— налоговые доходы – 63.7 %;

— неналоговые доходы – 26,3 %;

— безвозмездные поступления – 72,0 %.

За 1 квартал прошлого года доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов составляла 29,3 %, безвозмездных поступлений – 60,7 %.

Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 53 478,4 тыс. рублей, что выше уровня 1 квартала 2017 года на 4 835,7 тыс. рублей или на 9,9 %, в том числе по налоговым доходам снижение составило 3 391,6 тыс. рублей или 9,1 %, по неналоговым доходам рост составил 8 227,3 тыс. рублей или 73,7 %.

Налоговые доходы исполнены в сумме 34 082,1 тыс. рублей или 20,6 % к годовым назначениям.

По трем доходным источникам обеспечен рост по сравнению с первым

кварталом 2017 года. Однако по пяти доходным источникам  рост

поступлений в  сравнении с аналогичным периодом прошлого года не

обеспечен.

Неналоговые доходы поступили в сумме 19 396,3 тыс. рублей,

исполнение составило 31,9 % к уточненному плану года.

По трем  видам неналоговых доходных источников обеспечен рост

поступлений. Снижение неналоговых платежей в отчетном периоде к

аналогичному периоду 2017 года наблюдается по прочим доходам от

использования имущества, по платежам при пользовании природными

ресурсами ,по прочим неналоговым доходам.

Недоимка по платежам в бюджет муниципального района снизилась за 1 квартал на 2 355,9 тыс. рублей или на 39,9 %, и составила 3 546,0 тыс.

рублей.

Безвозмездные поступления к уровню прошлого года увеличились на 19 935,6 тыс. рублей или на 17,0%. Объём безвозмездных поступлений за 1 квартал 2018 года составил 137 427,2 тыс. рублей.

Анализ исполнения  бюджета по расходам

 

 

Расходная часть бюджета муниципального района за 1 квартал 2018 года исполнена в сумме 206 913,1 тыс. рублей, или 27,1 % к годовым

бюджетным назначениям.

Объём расходов по отношению к аналогичному периоду 2017 года

увеличился на 27 530,1 тыс. рублей или на 15,3 %.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы,

направлено 179 518,3 тыс. рублей  или 86,8 % от общего объема расходов.

Расходы на обслуживание муниципального долга составили 4 241,8 тыс. рублей или 21,6 % к плану года, что выше уровня соответствующего

периода 2017 года на 1 315,0 тыс. рублей или на 44,9 %.

Расходование средств бюджета проводится по шести муниципальным программам. Объём средств на реализацию программ за 1 квартал 2018 года составил 206 614,3 тыс. рублей или 27,1 %.

Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.04.2018 составил 16 007,5 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года и привлеченные кредитные ресурсы.

Муниципальный долг на 01.04.2018 составил 186 300,0 тыс. рублей.

По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счётная комиссия поддерживает принятие решения.