ЗАКЛЮЧЕНИЕ по результатам анализа оперативной отчётности об исполнении бюджета муниципального образования Омутнинский муниципальный район за 9 месяцев 2018 года

Исполнение бюджета по доходам за 9месяцев 2018 года составило 597 583,4 тыс. рублей или 78,3 % к уточненному годовому плану.

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 81,2 %, а по безвозмездным поступлениям — 77,1 %. За истекший период в сравнении с 9 месяцами 2017 года доходы возросли на 134 136,6 тыс. рублей или на 28,9 %.

Структура доходов за 9 месяцев 2018 года сложилась следующая:

— налоговые и неналоговые доходы – 31,2 %,в том числе:

— налоговые доходы – 74.2 %;

— неналоговые доходы – 25,8 %;

— безвозмездные поступления – 68,8 %.

Налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 186 443,4 тыс. рублей, что выше уровня аналогичного периода 2017 года на 23 768,8 тыс. рублей или на 14,6 %, в том числе по налоговым доходам рост составил 16 605,6 тыс. рублей или 13,6 %, по неналоговым доходам рост составил 7 163,2 тыс. рублей или 17,5 %.

Налоговые доходы исполнены в сумме 138 322,1 тыс. рублей или 83,6 % к годовым назначениям.

По пяти доходным источникам обеспечен рост по сравнению с

аналогичным периодом 2017 года. Однако по трем доходным источникам  рост поступлений в  сравнении с аналогичным периодом прошлого года не

обеспечен, в том числе по единому налогу на вмененный доход, единому сельскохозяйственному налогу, налогу на имущество организаций.

Неналоговые доходы поступили в сумме 48 121,3 тыс. рублей,

исполнение составило 75,0 % к уточненному плану года.

По трем  видам неналоговых доходных источников обеспечен рост

поступлений. Снижение неналоговых платежей в отчетном периоде к

аналогичному периоду 2017 года наблюдается по доходам, получаемым в виде арендной платы за передачу в возмездное пользование

государственного и муниципального имущества, по платежам при

пользовании природными ресурсами ,по платежам от государственных и

муниципальных предприятий, по доходам от продажи материальных и

нематериальных активов.

Недоимка по платежам в бюджет муниципального района снизилась за 9 месяцев 2018 года на 1 060,8 тыс. рублей или на 18,0 %, и составила 4 841,1 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления к уровню прошлого года увеличились на 110 397,8 тыс. рублей или на 36,7 %. Объем безвозмездных поступлений за 9 месяцев 2018 года составил 411 140,0 тыс. рублей или 77,1 %.

Анализ исполнения  бюджета по расходам

Расходная часть бюджета муниципального района за 9 месяцев 2018 года исполнена в сумме 601 271,0 тыс. рублей, или 77,0 % к годовым

бюджетным назначениям.

Объем расходов по отношению к аналогичному периоду 2017 года

увеличился на 115 023,7 тыс. рублей или на 23,7 %.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы,

направлено 459 863,4 тыс. рублей  или 76,5 % от общего объема расходов.

Расходы на обслуживание муниципального долга составили 11 531,9 тыс. рублей или 68,4 % к плану года, что выше уровня соответствующего

периода 2017 года на 77,5 тыс. рублей или на 0,7 %.

Расходование средств бюджета проводится по шести муниципальным программам. Объем средств на реализацию программ за 9 месяцев 2018 года составил 600 339,3 тыс. рублей или 76,9 % к уточненному плану.

Фактически дефицит бюджета муниципального района на 01.10.2018 составил 3 687,6 тыс. рублей. Источником погашения дефицита бюджета являются остатки на счетах бюджета на начало года и привлеченные кредитные ресурсы.

Муниципальный долг на 01.10.2018 составил 178 100,0 тыс. рублей. Размер муниципального долга не превышает пределов, установленных статьей 107 Бюджетного кодекса РФ.

По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счётная комиссия поддерживает принятие решения.